Gdzie założyć IKE i IKZE?

Szukasz sposobu, by odkładać na emeryturę z korzyścią dla podatku? IKE i IKZE to dwa najpopularniejsze produkty oszczędnościowe w Polsce, które pozwalają pomnażać środki w sposób bezpieczny i efektywny podatkowo. Sprawdź, gdzie warto je założyć i jak wybrać najlepszą opcję dla siebie.

Dom maklerski XTB – IKE i IKZE w jednym miejscu

XTB to jedna z wiodących platform inwestycyjnych w Polsce, która pozwala nie tylko handlować akcjami czy funduszami ETF, ale także oszczędzać na emeryturę w ramach IKE i IKZE. Co wyróżnia XTB? Przede wszystkim możliwość zarządzania oboma produktami emerytalnymi w jednym miejscu, bez potrzeby zakładania osobnych kont w różnych instytucjach.

Platforma oferuje intuicyjny panel, niskie opłaty transakcyjne oraz dostęp do szerokiego wachlarza instrumentów inwestycyjnych – od polskich akcji, przez zagraniczne ETF-y, po obligacje. To świetna opcja dla osób, które chcą samodzielnie inwestować środki emerytalne, mając pełną kontrolę nad swoim portfelem.

Dlaczego IKE i IKZE w XTB to dobry pomysł?

✅ Oba konta (Indywidualne Konto Emerytalne i Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) u tego samego brokera.

✅ Darmowa rejestracja i utrzymanie kont IKE/IKZE.

✅ Rachunki w największym domu maklerskim w Polsce.

✅ Konta prowadzone w polskiej walucie.

✅ Możliwość inwestowania w ponad 700 polskich akcji.

✅ Dostęp do zagranicznych giełd (w tym USA).

✅ Płatności poprzez BLIK, przelew bankowy, karty VISA/Mastercard.

✅ Darmowy handel do 100 000 euro miesięczne.

Korzyści podatkowe IKE i IKZE w XTB

Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych (tzw. „podatku Belki”) przy wypłacie po osiągnięciu wieku emerytalnego i spełnieniu warunków (IKE).

Odpis od podatku dochodowego w roku wpłaty – wpłaty na IKZE zmniejszają podstawę opodatkowania PIT (IKZE).

Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych w trakcie oszczędzania (IKZE).

Podatek od wypłaty jest niższy (10%) w porównaniu do standardowego PIT, jeśli wypłata następuje po osiągnięciu wieku emerytalnego (IKZE).

Gdzie jeszcze zarejestrujesz IKE i IKZE?

Co jest ważne – możesz posiadać tylko jeden rachunek IKE i IKZE. Co to oznacza? Nie możesz jednocześnie prowadzić IKE/IKZE w XTB, a przy tym prowadzić tego typu konta w bankach lub firmach ubezpieczeniowych.

W polskich realiach IKE i IKZE można prowadzić za pośrednictwem rachunku maklerskiego w banku – takie opcje są dostępne w mBank, Bossa, ING, Alior Bank czy Santander. Co więcej, IKE i IKZE dostępne jest też w niektórych firmach ubezpieczeniowych. Przykład? UNIQA.

IKE/IKZE w Bossa

IKZE w Biurze Maklerskim Banku Ochrony Środowiska (Bossa) to rachunek maklerski, który zapewnia dostęp do giełd zagranicznych, w tym najczęściej do giełdy we Frankfurcie i w Londynie, co jest kluczowe dla inwestowania w zagraniczne ETF-y.

Obecnie Bossa nie pobiera prowizji (0 zł) za kupno i sprzedaż zagranicznych ETF-ów. Ta zerowa prowizja jest jednak elementem promocji, która trwa do końca lutego 2026 roku. Gdyby promocja nie została przedłużona, standardowa prowizja wyniosłaby 0,29% transakcji, przy minimalnej opłacie w wysokości 14 zł lub 19 zł (w zależności od giełdy), co poza promocją czyni konto mniej atrakcyjnym do inwestowania małych kwot.

Rachunek w Bossie umożliwia trzymanie waluty obcej, np. euro czy dolarów, na koncie po sprzedaży instrumentu lub otrzymaniu dywidendy, co pozwala uniknąć ponownych kosztów przewalutowania przy kolejnych zakupach.

✅ Polska i zagraniczna giełda

✅ Akcje i ETF-y

✅ Obligacje

✅ Prowizja handlowa (poza promocją): kupna/sprzedaż akcji 0.29%

✅ Opłata za przeniesienie zamknięcie konta w pierwszym roku: 150 zł.

IKE/IKZE w mBank

Mbank oferuje dwa rachunki maklerskie IKE/IKZE: eMakler (zintegrowany z systemem bankowym) oraz oddzielny rachunek M Investor (w biurze maklerskim mBanku). Oba rachunki zapewniają dostęp do giełd zagranicznych, takich jak Frankfurt i Londyn, co jest niezbędne do inwestowania w zagraniczne ETF-y. Podobnie jak u innych czołowych brokerów (Bossa), mBank w ramach promocji oferuje obecnie 0 zł prowizji za kupno i sprzedaż zagranicznych funduszy. Poza promocją – prowizja wynosi 0.29%.

Warto jednak zaznaczyć, że rachunek eMakler pozwala na trzymanie wyłącznie polskiego Złotego, co oznacza konieczność ponownego przewalutowania po sprzedaży lub otrzymaniu zagranicznej dywidendy.

Rachunek M Investor ma roczną opłatę za prowadzenie konta wynoszącą 50 zł, z kolei prowadzenie rachunku eMakler jest darmowe, chociaż wymaga posiadania konta bankowego w mBanku (bez karty płatniczej). mBank jako jedyny nie pobiera opłat za transfer papierów wartościowych w pierwszym roku działania IKE/IKZE. Dla porównania w XTB to koszt rzędu 200 zł.

✅ Akcje z GPW.

✅ Zagraniczne spółki.

✅ Dostępne fundusze ETF.

✅ Promocja 0% opłaty od ETF-ów.

✅ Prowizja 0.29% za handel akcjami.

✅ Brak opłaty za przeniesienie/zamknięcie konta w pierwszym roku.

Rejestracja IKE i IKZE – jak to zrobić?

Zakładanie IKE lub IKZE jest prostsze, niż się wydaje. Choć szczegóły mogą się różnić w zależności od instytucji – banku, domu maklerskiego czy TFI – sam proces wygląda bardzo podobnie.

1. Wybierz instytucję – zdecyduj, gdzie chcesz prowadzić IKE lub IKZE, biorąc pod uwagę dostępne produkty, opłaty i sposób inwestowania.
2. Wypełnij wniosek – większość instytucji umożliwia rejestrację online. W formularzu podajesz swoje dane osobowe i wybierasz sposób inwestowania (np. fundusze, akcje, obligacje).
3. Potwierdź tożsamość – zazwyczaj wystarczy skan dowodu osobistego lub autoryzacja przez bankowość elektroniczną.
4. Wpłać pierwszą składkę – minimalna wpłata zależy od instytucji, ale możesz zacząć od niewielkiej kwoty i zwiększać ją w przyszłości.
5. Aktywuj konto i rozpocznij oszczędzanie – po zatwierdzeniu wniosku i pierwszej wpłacie konto jest gotowe do działania. Od tego momentu możesz regularnie wpłacać środki, inwestować i korzystać z korzyści podatkowych.

IKE i IKZE w XTB otworzycie dosłownie w ciągu kilku minut. Oba te rachunki są aktywowane niemalże natychmiastowo i po chwili możecie korzystać z wszystkich zalet IKE/IKZE.

IKZE (ważna ulga podatkowa 2026) – jak rozliczyć w PIT?

Wpłaty dokonane w 2025 roku można odliczyć od dochodu w zeznaniu podatkowym składanym w 2026 roku, co dla wielu podatników oznacza realny zwrot z urzędu skarbowego lub niższy podatek do zapłaty. W praktyce ulga może wynieść nawet kilka tysięcy złotych – wszystko zależy od wysokości wpłaty i progu podatkowego.

W tym poradniku wyjaśniamy krok po kroku, jak działa ulga podatkowa IKZE, kto może z niej skorzystać oraz jak poprawnie rozliczyć ją w deklaracji PIT za 2025 rok. Sprawdzamy także aktualne limity wpłat i pokazujemy przykłady, ile można faktycznie zaoszczędzić na podatku.

Pamiętaj: Jeśli w 2025 roku dokonałeś wpłaty na IKZE – możesz ją odliczyć od dochodu w rocznym zeznaniu PIT w 2026 roku.

Jak wykorzystać ulgę od dochodu IKZE w 2026 roku?

Wpłaty na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) można odliczyć od dochodu w rocznym zeznaniu podatkowym. Oznacza to, że kwota wpłacona na IKZE w 2025 roku pomniejsza podstawę opodatkowania w deklaracji PIT składanej w 2026 roku. W praktyce pozwala to zapłacić niższy podatek lub otrzymać większy zwrot z urzędu skarbowego.

Aby skorzystać z ulgi, wystarczy wykazać kwotę wpłat na IKZE w odpowiednim polu w deklaracji podatkowej. W większości przypadków będzie to załącznik PIT/O, który dołącza się do formularza PIT-36 lub PIT-37. Podstawą do odliczenia jest informacja od instytucji prowadzącej konto IKZE (np. banku, domu maklerskiego lub towarzystwa funduszy inwestycyjnych), która potwierdza wysokość wpłat dokonanych w danym roku podatkowym.

Warto pamiętać, że odliczeniu podlega wyłącznie kwota faktycznie wpłacona w danym roku, maksymalnie do obowiązującego limitu. Jeśli więc wpłaciłeś na IKZE mniej niż wynosi limit roczny, odliczyć można tylko rzeczywistą wpłatę.

Korzyść podatkowa zależy od progu podatkowego. Osoby rozliczające się według stawki 12% odzyskają około 12% wpłaconej kwoty, natomiast podatnicy z drugiego progu (32%) mogą liczyć na znacznie większą ulgę. W praktyce oznacza to, że wpłata na IKZE nie tylko pozwala budować oszczędności emerytalne, ale także daje natychmiastową korzyść podatkową już w kolejnym rozliczeniu PIT.

Ile można odliczyć za IKZE w PIT 2026?

W rozliczeniu podatkowym składanym w 2026 roku można odliczyć od dochodu wpłaty na IKZE dokonane w 2025 roku, ale tylko do ustawowego limitu. Wysokość odliczenia zależy od tego, czy prowadzisz działalność gospodarczą, czy nie.

Limit odliczenia IKZE w PIT za 2025 rok (rozliczenie w 2026)

10 407,60 zł – maksymalna kwota odliczenia dla osób fizycznych, np. pracowników etatowych czy zleceniobiorców

15 611,40 zł – wyższy limit dla osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą

Oznacza to, że w deklaracji PIT można odliczyć całą wpłaconą kwotę na IKZE, ale tylko do wysokości obowiązującego limitu. Jeśli wpłaty były niższe, odliczeniu podlega wyłącznie faktycznie wpłacona suma.

Ile można realnie odzyskać z podatku?

Korzyść podatkowa zależy od stawki PIT, według której rozlicza się podatnik:

12% podatku – zwrot ok. 1 248 zł przy pełnym limicie 10 407,60 zł

32% podatku – nawet ponad 3 300 zł oszczędności przy tym samym limicie

Dariusz Skrzypek

Autor tekstów

Na najlepszeplatformyforex.pl dzielę się swoją wiedzą odnośnie brokerów i giełd kryptowalut. Kilka lat temu sam stanąłem przed dylematem: gdzie otworzyć konto, żeby inwestować w akcje i Bitcoina? Zdaję sobie sprawę, czego potrzebują nowe osoby wchodzące na rynki finansowe. Swoje doświadczenia przekładam na artykuły, koncentrując się na kluczowych elementach takich jak rejestracja, płatności, obsługa i bezpieczeństwo.

Zobacz wszystkie posty