Podatek od inwestowania na eToro: czy broker wystawia PIT-8C?

Inwestowanie na eToro cieszy się w Polsce coraz większą popularnością, ale wielu inwestorów dopiero przy rozliczeniu rocznym zadaje sobie kluczowe pytanie: czy eToro wystawia PIT-8C i pomaga w rozliczeniu podatku? W przeciwieństwie do polskich domów maklerskich, zagraniczni brokerzy działają na innych zasadach, co może rodzić nieporozumienia i kosztowne błędy podatkowe. W tym artykule wyjaśniamy, jak wygląda podatek od inwestowania na eToro, czy możesz liczyć na dokumenty podatkowe od brokera oraz jak samodzielnie poprawnie rozliczyć swoje zyski i straty w Polsce.

PIT-8C w eToro – czy otrzymasz taki dokument?

eToro jest zagranicznym brokerem (zarejestrowanym m.in. na Cyprze) i nie ma obowiązku przekazywania polskim klientom ani urzędowi skarbowemu formularza PIT-8C. Ten dokument wystawiają wyłącznie polskie domy maklerskie i instytucje finansowe, które podlegają bezpośrednio polskim przepisom podatkowym.

W praktyce oznacza to, że:

• nie otrzymasz z eToro gotowego PIT-8C,
  
• urząd skarbowy również nie dostanie żadnych danych od brokera,
  
• obowiązek samodzielnego obliczenia zysków i strat spoczywa w całości na inwestorze.
  

eToro udostępnia jedynie:

• historię transakcji,
• zestawienia zysków i strat,
• raporty roczne (Account Statement),
  

ale nie są to dokumenty podatkowe w polskim rozumieniu i nie można ich po prostu przepisać do PIT-a bez własnych obliczeń.

Co z podatkiem, jeśli inwestujesz za pośrednictwem eToro?

• inwestując na eToro musisz:
• samodzielnie wyliczyć dochód lub stratę,
• wypełnić formularz PIT-38,
• rozliczyć podatek od zysków kapitałowych według stawki 19%.

Więcej od podatkach od inwestowania na giełdzie piszemy w tym miejscu.

Raporty eToro – jak je wykorzystać w rozliczeniu podatkowym?

Skoro eToro nie wystawia PIT-8C, podstawą do rozliczenia podatku są raporty i zestawienia dostępne na platformie. Choć nie są one dokumentami podatkowymi w polskim rozumieniu, zawierają wszystkie dane niezbędne do samodzielnego wyliczenia dochodu lub straty z inwestowania.

Najważniejsze raporty dostępne na eToro to:

Account Statement (Zestawienie konta)

To podstawowy dokument, z którego korzystają inwestorzy przy rozliczeniu podatku. Zawiera m.in.:

• daty otwarcia i zamknięcia pozycji,
• instrument finansowy (akcje, ETF, CFD, kryptowaluty),
• zysk lub stratę na każdej transakcji,
• pobrane prowizje i opłaty.

Na podstawie tych danych możesz obliczyć łączny wynik finansowy za dany rok podatkowy.

Raport zrealizowanych transakcji (Closed Positions)

Ten raport pokazuje wyłącznie pozycje zamknięte, które mają znaczenie podatkowe. Tylko zrealizowany zysk lub strata podlega opodatkowaniu – otwarte pozycje pomija się w rozliczeniu rocznym.

Historia wpłat i wypłat

Choć nie wpływa bezpośrednio na wysokość podatku, może być pomocna przy:

• weryfikacji faktycznych przepływów pieniężnych,
• ewentualnych wyjaśnieniach z urzędem skarbowym.

Jak praktycznie wykorzystać raporty eToro?

Proces wygląda następująco:

• Pobierasz raport za konkretny rok podatkowy (np. od 1 stycznia do 31 grudnia).
• Sumujesz zrealizowane zyski i straty z transakcji inwestycyjnych.
• Wynik przeliczasz na złote według kursu NBP z dnia poprzedzającego transakcję.
• Obliczony dochód (lub stratę) wpisujesz do formularza PIT-38.

Warto pamiętać, że raporty eToro są generowane w walucie konta (najczęściej USD lub EUR), dlatego konieczne jest prawidłowe przeliczenie walut, co bywa najczęstszym źródłem błędów podatkowych.

Artykuł ma charakter poglądowy – wszelkie szczegółowe kwestie związane z podatkami od inwestycji najlepiej skonsultować z biurem księgowym lub doradcą podatkowym.

Dariusz Skrzypek

Autor tekstów

Na najlepszeplatformyforex.pl dzielę się swoją wiedzą odnośnie brokerów i giełd kryptowalut. Kilka lat temu sam stanąłem przed dylematem: gdzie otworzyć konto, żeby inwestować w akcje i Bitcoina? Zdaję sobie sprawę, czego potrzebują nowe osoby wchodzące na rynki finansowe. Swoje doświadczenia przekładam na artykuły, koncentrując się na kluczowych elementach takich jak rejestracja, płatności, obsługa i bezpieczeństwo.

Zobacz wszystkie posty